操作指南
本系統(tǒng)的核銷類型可分為：（1）預(yù)收沖應(yīng)收；（2）應(yīng)付沖應(yīng)收；（3）應(yīng)收轉(zhuǎn)應(yīng)收；（4）預(yù)付沖應(yīng)付；（5）應(yīng)收沖應(yīng)付；（6）應(yīng)付轉(zhuǎn)應(yīng)付；（7）預(yù)收轉(zhuǎn)預(yù)收；（8）預(yù)付轉(zhuǎn)預(yù)付等8種核銷類型，每個類型可處理的具體業(yè)務(wù)大致如下：
① 預(yù)收沖應(yīng)收
是在發(fā)生銷售業(yè)務(wù)前客戶已支付了全部或部分貨款，并已記入預(yù)收賬款，當(dāng)發(fā)生實際銷售業(yè)務(wù)時又生成應(yīng)收賬款，這時可以在往來核銷中將收到的預(yù)收款直接沖減應(yīng)收款。系統(tǒng)生成的會計憑證為：
借：預(yù)收賬款--客戶甲
貸：應(yīng)收賬款--客戶甲
· 選擇該核銷類型時，單據(jù)采用單層表格式；
· 選擇該核銷類型時，往來單位選擇欄顯示"預(yù)收客戶"、"應(yīng)收客戶"，二者可以選擇同一客戶名稱，也可以選擇不同客戶；
· 選擇客戶后，系統(tǒng)會在"當(dāng)前預(yù)收金額"位置顯示所選客戶當(dāng)前可以核銷的預(yù)收金額；
· 【選擇單據(jù)】后，單據(jù)明細中列出所選客戶未核銷的銷售單據(jù)；
· 當(dāng)本次核銷單據(jù)的金額總和小于零或大于預(yù)收金額時單據(jù)不能保存，系統(tǒng)會提示"沖銷金額不能小于零或大于余額"，單擊【確定】返回重新修改單據(jù)；
· 單據(jù)保存后（未審核），銷售單據(jù)被核銷，核銷的單據(jù)不能再次被引用，這時該客戶的應(yīng)收金額相應(yīng)減少。待審核后才可以制作會計憑證，在憑證制作向?qū)е锌梢赃x擇此筆核銷單據(jù)，待登賬后該客戶的預(yù)收賬款、應(yīng)收賬款相應(yīng)減少。
②預(yù)付沖應(yīng)付
當(dāng)用戶在采購業(yè)務(wù)發(fā)生之前向供應(yīng)商支付貨款時，該筆款項記入了預(yù)付賬款。以后實際發(fā)生采購業(yè)務(wù)時則生成應(yīng)付賬款，然后用戶可以通過往來核銷功能用預(yù)付款直接沖減應(yīng)付款。系統(tǒng)生成的會計憑證為：
借：應(yīng)付賬款--供應(yīng)商甲
貸：預(yù)付賬款--供應(yīng)商甲
· 選擇該核銷類型時，單據(jù)采用單層表格式；
· 選擇該核銷類型時，往來單位選擇欄顯示為"預(yù)付供應(yīng)商"、"應(yīng)付供應(yīng)商"，二者可以選擇同一供應(yīng)商名稱，也可以選擇不同供應(yīng)商；
· 選擇供應(yīng)商后，系統(tǒng)會在"當(dāng)前預(yù)付金額"位置顯示所選供應(yīng)商當(dāng)前可以核銷的預(yù)付金額；
· 【選擇單據(jù)】后單據(jù)明細中列出未核銷的采購單據(jù)；
· 當(dāng)本次核銷單據(jù)的金額總和小于零或大于預(yù)付金額時單據(jù)不能保存，系統(tǒng)提示"沖銷金額不能小于零或大于余額"，單擊【確定】返回重新修改單據(jù)；
· 單據(jù)保存后（未審核），采購單據(jù)被核銷，核銷的單據(jù)不能再次被引用，這時該供應(yīng)商的應(yīng)付金額也相應(yīng)減少。待審核后才可以制作會計憑證，在憑證制作向?qū)е锌梢赃x擇此筆核銷單據(jù)，待登賬后該客戶的預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款相應(yīng)減少。
③應(yīng)付轉(zhuǎn)應(yīng)付
當(dāng)公司與兩個供應(yīng)商（或以上）發(fā)生采購業(yè)務(wù)時均會產(chǎn)生應(yīng)付賬款，而其中兩個供應(yīng)商（或以上）之間也可能會發(fā)生往來業(yè)務(wù)，因此可以通過此模塊將公司應(yīng)付供應(yīng)商甲的賬款，轉(zhuǎn)為向供應(yīng)商乙支付。通?？梢杂脕硖幚砥髽I(yè)之間發(fā)生的三角債、多角債等經(jīng)濟往來事務(wù)。系統(tǒng)生成的會計憑證為：
借：應(yīng)付賬款--供應(yīng)商甲
貸：應(yīng)付賬款--供應(yīng)商乙
· 選擇該核銷類型時，單據(jù)采用單層表格式；
· 選擇該核銷類型時，往來單位選擇欄顯示為"轉(zhuǎn)出供應(yīng)商"、"轉(zhuǎn)入供應(yīng)商"兩欄，并且兩個供應(yīng)商不能為同一供應(yīng)商；
· 【選擇單據(jù)】后，單據(jù)明細列出"轉(zhuǎn)出供應(yīng)商"未核銷過的采購單；當(dāng)重新選擇"轉(zhuǎn)出供應(yīng)商"時，系統(tǒng)會自動刷新單據(jù)明細；
· 單據(jù)保存后，即可核銷相應(yīng)的單據(jù)；核銷的單據(jù)不能被再次引用；
· 一張單據(jù)只能一次性核銷（分次核銷暫不處理）；
· 往來單據(jù)審核后，才可以進行會計處理。待憑證登賬后'轉(zhuǎn)出供應(yīng)商'的應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)入'轉(zhuǎn)入供應(yīng)商'的應(yīng)付賬款；轉(zhuǎn)出供應(yīng)商的應(yīng)付賬款減少，轉(zhuǎn)入供應(yīng)商的應(yīng)付賬款增加。
④應(yīng)收轉(zhuǎn)應(yīng)收
當(dāng)公司與兩個客戶以上發(fā)生銷售業(yè)務(wù)時均會產(chǎn)生應(yīng)收賬款，而其中兩個客戶（或以上）之間也可能會發(fā)生往來業(yè)務(wù)，因此可以通過此模塊將公司應(yīng)收客戶甲的賬款，轉(zhuǎn)為向客戶乙收取。通?？梢杂脕硖幚砥髽I(yè)之間發(fā)生的三角債、多角債等經(jīng)濟往來事務(wù)。系統(tǒng)生成的會計憑證為：
借：應(yīng)收賬款--客戶乙
貸：應(yīng)收賬款--客戶甲
· 選擇該核銷類型時，單據(jù)采用單層表格式；
· 選擇該核銷類型時，往來單位選擇欄顯示為"轉(zhuǎn)出客戶"、"轉(zhuǎn)入客戶"兩欄，并且兩個客戶不能為同一客戶；
· 【選擇單據(jù)】后，單據(jù)明細列出"轉(zhuǎn)出客戶"未核銷過的銷售單；當(dāng)重新選擇"轉(zhuǎn)出客戶"時，系統(tǒng)會自動刷新單據(jù)明細；
· 單據(jù)保存后，即可核銷相應(yīng)的單據(jù)；核銷的單據(jù)不能被再次引用；
· 一張單據(jù)只能一次性核銷（分次核銷暫不處理）；
· 往來單據(jù)審核后，才可以進行會計處理。待憑證登賬后'轉(zhuǎn)出客戶'的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)入'轉(zhuǎn)入客戶'的應(yīng)收賬款；轉(zhuǎn)出客戶的應(yīng)收賬款減少，轉(zhuǎn)入客戶的應(yīng)收賬款增加。
⑤應(yīng)收沖應(yīng)付
當(dāng)某個往來單位與公司的業(yè)務(wù)關(guān)系具有雙重身份時，即它既是公司的客戶又是供應(yīng)商，可能會發(fā)生以下的業(yè)務(wù)，企業(yè)向該單位采購物資產(chǎn)生應(yīng)付賬款，企業(yè)又向該單位銷售物資產(chǎn)生應(yīng)收賬款，這時可以通過此模塊將應(yīng)收賬款與應(yīng)付賬款進行沖轉(zhuǎn)。系統(tǒng)生成的會計憑證為：
借：應(yīng)付賬款
貸：應(yīng)收賬款
· 選擇該核銷類型時，單據(jù)采用雙層表格式；
· 選擇該核銷類型時，往來單位選擇欄顯示為"客戶"、"供應(yīng)商"；
· 選擇單據(jù)時，"客戶"對應(yīng)于【選擇應(yīng)收單據(jù)】,"供應(yīng)商"對應(yīng)于【選擇應(yīng)付單據(jù)】，單據(jù)明細的上層顯示"客戶"未核銷的銷售單據(jù)；下層顯示"供應(yīng)商"未核銷的采購單據(jù)；
· 客戶本次核銷單據(jù)的金額總和應(yīng)等于供應(yīng)商本次核銷單據(jù)的金額總和，且大于零，否則單據(jù)不能保存，系統(tǒng)會提示"應(yīng)收金額與應(yīng)付金額不等或不能為零"；單擊【確定】返回重新修改單據(jù)；
· 單據(jù)保存后（未審核），所選單據(jù)被核銷，核銷的單據(jù)不能再次被引用。這時所選供應(yīng)商的應(yīng)付金額減少，所選客戶的應(yīng)收金額也相應(yīng)減少。待審核后才可以制作會計憑證，在憑證制作向?qū)е锌梢赃x擇此筆核銷單據(jù)，待登賬后往來單位的應(yīng)付賬款減少、應(yīng)收賬款相應(yīng)減少。
⑥應(yīng)付沖應(yīng)收
當(dāng)某個往來單位與公司的業(yè)務(wù)關(guān)系具有雙重身份時，即它既是公司的客戶又是供應(yīng)商，可能會發(fā)生以下的業(yè)務(wù)，企業(yè)向該單位采購物資產(chǎn)生應(yīng)付賬款，企業(yè)向該單位銷售物資產(chǎn)生應(yīng)收賬款，這時可以通過此模塊將應(yīng)收賬款與應(yīng)付賬款進行沖轉(zhuǎn)。系統(tǒng)生成的會計憑證為：
借：應(yīng)付賬款
貸：應(yīng)收賬款
· 選擇該核銷類型時，單據(jù)采用雙層表格式；
· 選擇該核銷類型時，往來單位選擇欄顯示為"供應(yīng)商"、"客戶"；
· 選擇單據(jù)時，"供應(yīng)商"對應(yīng)于【選擇應(yīng)付單據(jù)】，"客戶"對應(yīng)于【選擇應(yīng)收單據(jù)】,單據(jù)明細的上層顯示"供應(yīng)商"未核銷的采購單據(jù)，下層顯示"客戶"未核銷的銷售單據(jù)；
· 供應(yīng)商本次核銷單據(jù)的金額總和應(yīng)等于客戶本次核銷單據(jù)的金額總和，且大于零，否則單據(jù)不能保存，系統(tǒng)會提"應(yīng)收金額與應(yīng)付金額不等或不能為零"，單擊· 【確定】返回重新修改單據(jù)；
· 單據(jù)保存后（未審核），所選單據(jù)被核銷，核銷的單據(jù)不能再次被引用。這時所選供應(yīng)商的應(yīng)付金額減少，所選客戶的應(yīng)收金額也相應(yīng)減少。待審核后才可以制作會計憑證，在憑證制作向?qū)е锌梢赃x擇此筆核銷單據(jù)，待登賬后往來單位的應(yīng)付賬款減少、應(yīng)收賬款相應(yīng)減少。
⑦預(yù)收轉(zhuǎn)預(yù)收
⑧預(yù)付轉(zhuǎn)預(yù)付
